Details
*** Please note that this training will be conducted in Chinese. ***
【课程背景】
数字智能时代，一切业务数据化，一切数据业务化。面对当今复杂的经营环境、更加激烈的市场竞争，企业管理变革从财务能力模型转型与升级入手。从低头拉车不抬头看路的传统"守财型"、"执行型"、"核算型"财务，到深入参与企业战略，为企业发展添砖加瓦的"理财型"、"支持型"、"决策型"财务，是企业和财务自身迫在眉睫所要突破的瓶颈。业务和财务进行有效融合，加入信息技术，多视角、重判断、精计算，先将数字变成数据，再将数据变成信息，信息才是提供给决策者的最大价值。
在经营管理过程当中，到底什么样的财务运营分析能让企业发现问题、并及早解决问题？什么样的经营分析方能让投资人做到心中有数，未雨绸缪，并能真正提升和助力业务发展？从业务和财务角度出发，综合运用财务报表和运营数据来分析企业的实质经营状况，把握分析要点，精准找出企业问题所在，为决策者和投资人提供信息支持。懂运营、谋战略、作决策，让财务管理真正帮企业实现价值提升！
【课程收益】
- 开阔全局视野 从拓展战略思维能力、丰富运营知识、学习全新商业模式、洞察市场的瞬间变化，全面培养自身视野，提升视野的全局观。
- 做出精准决策 运用大数据的财务分析方法，提高企业决策质量，降低决策风险，在数据中找问题，在问题中找方法
- 案例实操应用 通过案例结合企业现状，展示如何做好战略性财务运营分析，通过实际经典案例，学会多维度思考管理
- 熟练应用工具 学习掌握财务分析与风险评估，熟练运用相应的工具方法举一反三，真正学以致用，创造出财务运营管理价值
【受众人群】投资人、企业高管、财务总监/财务经理、财务BP、各层级管理者等
【培训形式】讲师讲授+案例分析+经验分享+小组讨论+实操演练，要求全员参与
【课程模型】
【课程大纲】
第一讲：开阔全局视野支持业务决策篇
一、互动环节导入导引：
1.利润增长模型
- 收入增长
- 成本降低
- 收入增长VS成本降低难易程度？
2. BI模型工具预测：收入VS成本预测对利润的影响
互动环节启示：开阔全局视野支持业务决策
- 科学数据做出决策判断
- 数据透析企业经营本质
- 多视角重判断、精计算
3. 互动环节启示：用数据说话
- 财务深入业务为业务赋能
- 业务探究财务为管理加分
- 财务业务信息三位于一体
二、"新四化"背景下的战略财务驱动引擎
- 国际形势化
- 智能互联化
- 财务共享化
- 数字转型化
三、四个思路做好战略型财务分析管理
1. 始于顶层设计，建立良好的业财融合平台
案例：某企业数字化转型的产品解决方案
- 财务数字化转型的二个"瞬间"四个"阶段"
- 数字化工具：管理会计平台、财务智能引擎、数字化可视
- 数字化产品预算分析解决方案示例
- 数字化产品成本分析解决方案示例
- 数字化产品绩效分析解决方案示例
- 数字化产品预测分析解决方案示例
案例总结及行动建议
- 财务预警大屏式分析能力
- 预警建模能力
- 企业需要什么样的预警信息
- 管理者驾驶舱
- 数字化风险预测能力
2. 转变工作方式，走出去成为业务合作伙伴
3. 了解业务属性，抓住业务部门的关键需求
4. 突破财务思维，站的更高才能看的更清楚
案例讲解：如何抓住业务部门关键需求赋能业务
第二讲：财务运营分析技巧和价值创造
一、财务运营分析的"两大法器"
1. "显微镜法"见微知著刨根问底找到根源
- 层层深入，刨根问底
- 五个为什么"分析法
A. 背景来由
B. 场景应用
C. 举一反三转化应用：企业利润为什么下降了？
举一反三案例剖析：库存存货分析所折射的实际管理问题
- 通过数据发现实际管理问题
- 深挖问题背后的真正原因；
- 对症下药，提出解决办法及管理措施
- 进行效果检验，优化与完善管理过程
案例总结：财务运营分析的PDCA四步曲闭环管理
思考启示：从结构优化到范式转移，突破常规财务思维模式
思考启示：财务运营分析从不同维度折射分析出怎样的实际管理问题
深度思考：一个企业保持低库存的好处与高库存风险
模型工具展示应用：库存测算分析模型解决企业管理问题
2. "望远镜法"登高望远高瞻远瞩预测未来
2.1 对比行业财务价值，找到自身差距
对标管理"灵魂三问"：
- 行业对标数据从哪来？
- 对标的对象需要注意哪些问题？
- 对标的效果有哪些？
案例分享：通过数据的对标分析激发员工的源动力
BI 模型工具展示：行业数据对标以及模型预测
案例启示：数与据的对标结合――财务数据的三层次链接
- 感知－知道数据是多少
- 认知－知道数据的变化原因
- 底层－预测数据的变化趋势
——财务分析是财务链接经营管理的桥梁
——数据驱动企业经营管理势不可挡，管理是为了打通经营拥堵的筋脉
2.2 跳出财务看企业，看懂行业盈利模式
透彻理解商业世界需要财务思维
- 透过ROE理解企业赚钱的商业之道
- 杜邦分析法拆解三种商业模式
- 杜邦分析法的四大核心指标
- 巴菲特的选股理论
案例讲解：某企业的反其道而行，突破常规财务思维
案例启示：
- 通过商业模式策划企业成本控制之道
- 靠速度赚钱背后的真正底层逻辑：
- 现金流循环指标－现金转化周期指标控制
- 存货周转/应收账款/应付账款/预收账款
模型工具展示及应用：资金管理驾驶舱
案例启示：财务分析的不同维度比较
- 与行业整体水平比较
- 与可比公司比较
- 与战略目标比较
- 与过去三年比较
二、透过财务数据的表象，看透企业经营的本质
1. 财务分析的现象与本质
1) 货币计量的报表不能反映非财务信息
2) 警惕财务指标表象背后的假象
2. 财务分析的量变与质变
1) 企业由盛转衰的五个信号
2) 量变到质变的4种财务分析启示
案例讲解：如何真正识别企业的经营风险
案例讲解：如何察觉企业由盛转衰的蛛丝马迹
第三讲：走向先策后控的耦合管理时代
一、"先策"－策划：侧重预算阶段的分析策划
案例精讲：企业预算分析的全过程管理：
1. 预算编制合理性的多维分析
2. 全面预算分析对企业降本增效的控制手段
3. 人力成本的分析与控制方法
- 人数的有效控制与分析
- 人效的有效控制与分析
- 薪酬福利成本预测
- 人力数量预测
- 作业人力/支持人力/管理人力
- 人力成本分析与控制的五大方法
- 人力成本分析与控制的三大关键要素：标准+制度+流程
4. 重点成本费用的分析与控制
- 成本分析：评估控制效果，提升投入产出
二、"后控"－控制：侧重执行阶段的分析控制
1. 预算分析控制的有效手段：量本利分析
2. BI模型工具讲解及应用：量本利、盈亏平衡点计算与分析
- 保本点销量
- 保利点销量
- 边际贡献率
- 场景应用一：当既定目标难以达成之际，如何确保企业不亏损
- 场景应用二：若想达成年初预算目标，如何把握好经营节奏
